支付產(chǎn)品是非常細分的領(lǐng)域，不論是支付場景中的信息流還是資金流，都涉及非常復(fù)雜的產(chǎn)品邏輯和功能細節(jié)。本文作者以基礎(chǔ)的支付場景為案例，對支付場景中的資金流相關(guān)知識進行了分析，一起來看一下吧。

支付產(chǎn)品是非常細分的產(chǎn)品領(lǐng)域，不論是支付場景中的信息流還是資金流，整個過程都涉及非常復(fù)雜的產(chǎn)品邏輯和功能細節(jié)。

支付根據(jù)行業(yè)通用的定義來說，是社會經(jīng)濟活動中發(fā)生的貨幣債權(quán)轉(zhuǎn)移的過程，包括：交易、清分和結(jié)算。支付在人們的日常生活中幾乎無處不在。例如我們早上用貨幣買煎餅就是一種支付行為，這種支付場景比較簡單。一手交錢，一手交貨。

隨著信息技術(shù)的發(fā)展，支付已經(jīng)向傳統(tǒng)的紙幣支付轉(zhuǎn)變?yōu)殡娮又Ц丁Ｍ瑯邮窃缟腺I煎餅，大家目前已經(jīng)習慣了使用支付寶或是微信進行掃碼支付，用紙幣購買煎餅的用戶相對以前來說已經(jīng)很少了。

支付已經(jīng)是目前多數(shù)產(chǎn)品的基礎(chǔ)功能，不論是在線購物、訂閱會員、線下掃碼，支付無處不在。不同行業(yè)的支付產(chǎn)品，所包含的支付細節(jié)不同，在支付鏈路體現(xiàn)了所在行業(yè)的風格。

不同行業(yè)的支付產(chǎn)品經(jīng)理，不僅需要掌握支付基礎(chǔ)知識，還需要熟悉行業(yè)背景知識。為了便于產(chǎn)品小白快速入門，本文會以非常基礎(chǔ)的支付場景為案例進行講解，方便讀者快速熟悉支付場景中的資金流相關(guān)知識。

一、主要參與者

電子支付場景中，一般涉及的主要參與者如下：

1. 用戶——也是消費者，電子支付方式的使用者。
2. 商戶——在支付領(lǐng)域中，定義為從事商業(yè)活動的個人或組織。
3. 支付公司——在國內(nèi)一般指持有支付業(yè)務(wù)許可證，合法提供支付服務(wù)的機構(gòu)。
4. 發(fā)卡機構(gòu)——向用戶提供銀行卡相關(guān)服務(wù)，國內(nèi)的發(fā)卡機構(gòu)一般是銀行。
5. 收單機構(gòu)——對商戶進行開拓、管理，提供支付授權(quán)、交易對賬和資金結(jié)算等服務(wù)的機構(gòu)。收單機構(gòu)可以是支付公司，也可以是銀行。
6. 清算機構(gòu)——一般分為清分和結(jié)算，是賬務(wù)確認與資金轉(zhuǎn)移的過程，例如國內(nèi)的銀聯(lián)和網(wǎng)聯(lián)。

電子支付主要參與者如圖1所示。

圖1 電子支付主要參與者

二、記賬基礎(chǔ)

記賬是會計學中的可以將支付過程中資金流轉(zhuǎn)進行量化。記賬的歷史非常悠久，在遠古時代人類就通過符號或是實物的方式記錄打獵的成果，例如捕獲一只野兔，人類在居住的洞穴里會畫一條橫線。之后到了古代，人們?nèi)粘Ｉ钪械闹Ц?，主要通過銅錢或是元寶進行，為了攜帶方便，錢莊出現(xiàn)了，推出了銀票。

現(xiàn)代信息技術(shù)的快速發(fā)展，支付方式已經(jīng)發(fā)生了天翻地覆的變化，極大地方便了人們的日常生活。資金流轉(zhuǎn)效率較古代已經(jīng)有成百上千倍的提升。支付記賬方式雖然有變化，但是記賬的本質(zhì)亙古不變。有借必有貸，借貸必相等。

現(xiàn)實中的記賬，涉及非常復(fù)雜的會計知識。根據(jù)會計準則，把會計要素分為資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、費用和利潤六項。如下公式：

資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益

利潤=收入-費用

現(xiàn)實中支付的記賬，一般不需要按使用復(fù)雜的會計記賬方式。大多數(shù)只是記錄交易流水，也就大家所理解的流水賬。

三、場景分析

1. 支付——發(fā)卡和收單機構(gòu)相同

假設(shè)用戶的是招行銀行借記卡，在某超市使用刷卡支付買了一瓶茅臺消費1499元，超市使用的POS機是也是招商銀行提供的，超市是招商銀行的特約商戶。商戶手續(xù)費固定單筆為9元，其中發(fā)卡機構(gòu)3元，清算機構(gòu)2元，收單機構(gòu)4元。

資金流的過程如下：

1. 用戶在超市POS機刷招商銀行借記卡1499元，招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款1499元。
2. 招商銀行內(nèi)部經(jīng)過銀行卡賬戶、銀行卡系統(tǒng)、交易核心、商戶收單系統(tǒng)等內(nèi)部賬戶的資金流轉(zhuǎn)。
3. 由于發(fā)卡，收單和清算都為招商銀行，扣除商戶手續(xù)費9元，結(jié)算至招商銀行手續(xù)費賬戶。
4. 招商銀行將對賬無誤的資金結(jié)算至商戶賬戶，商戶賬戶收款1490元。

支付資金流——發(fā)卡和收單機構(gòu)相同，如圖2所示。

圖2 支付資金流——發(fā)卡和收單機構(gòu)相同

假設(shè)用戶和商戶賬戶初始余額都為2000元。發(fā)卡和收單機構(gòu)相同的情況下，簡要的支付資金流轉(zhuǎn)記賬如表1所示。

表1 支付資金流轉(zhuǎn)記賬——發(fā)卡和收單機構(gòu)相同

2. 支付——發(fā)卡和收單機構(gòu)不同

我們繼續(xù)以用戶在超市購買茅臺的支付場景為例子。假設(shè)這次用戶使用的仍然是招商銀行借記卡，只不過收單機構(gòu)是中信銀行。根據(jù)最新的監(jiān)管要求，所有資金流的過程如下：

1. 用戶在超市POS機刷招商銀行借記卡1499元，招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款1499元。
2. 招商銀行作為發(fā)卡機構(gòu)收取3元手續(xù)費，結(jié)算至招商銀行手續(xù)費賬戶。
3. 銀聯(lián)作為清算機構(gòu)，招商銀行向銀聯(lián)在央行的清算賬戶劃撥交易手續(xù)費2元。
4. 招商銀行向中信銀行在央行的清算賬戶劃撥1494元款項。
5. 中信銀行央行清算賬戶向中信銀行匯金匯劃1494元。
6. 中信銀行作為收單機構(gòu)收取4元手續(xù)費，結(jié)算至中信銀行手續(xù)費賬戶。
7. 中信銀行將對賬無誤的資金結(jié)算至商戶賬戶，商戶賬戶收款1490元。

支付資金流——發(fā)卡和收單機構(gòu)不同，如圖3所示。

圖3 支付資金流——發(fā)卡和收單機構(gòu)不同

假設(shè)用戶和商戶賬戶初始余額都為2000元。發(fā)卡和收單機構(gòu)不同的情況下，簡要的支付資金流轉(zhuǎn)記賬如表2所示。

表2 支付資金流轉(zhuǎn)記賬——發(fā)卡和收單機構(gòu)不同

3. 賬戶充值

第三方支付公司一般會有自己的錢包App，會為用戶建立賬戶，便于用戶在自己的支付生態(tài)中進行交易。微信支付和支付寶支付，是目前非常常見的錢包支付方式，這兩款產(chǎn)品都有自己的賬戶充值功能。

根據(jù)央行頒布的《非銀行支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》，支付公司需要在央行開立備付金賬戶。因此，用戶在支付寶中進行余額充值，最終到了支付寶在央行的備付金賬戶中。用戶余額只是充值金額的映射。

我們以支付寶產(chǎn)品為例子，為大家講解用戶在支付寶中通過銀行卡向支付寶余額充值，資金流會發(fā)生哪些變化。假設(shè)用戶支付寶初始金額為0元，招商銀行借記卡余額2000元，使用招商銀行借記卡向支付寶賬戶充值100元。

資金流的過程如下：

1. 用戶在支付寶中綁定招商銀行借記卡進行充值，招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款100元。
2. 招商銀行向支付寶開立在央行的備付金賬戶劃撥100元。

賬戶充值資金流如圖4所示。

圖4 賬戶充值資金流

賬戶充值簡要的資金流轉(zhuǎn)記賬如表3所示。

表3 賬戶充值資金流轉(zhuǎn)記賬

4. 賬戶轉(zhuǎn)賬

用戶A使用支付寶賬戶向另一個支付寶用戶B進行轉(zhuǎn)賬時，資金流的本質(zhì)并未發(fā)生變動，資金仍然在支付寶開立在央行的備付金賬戶中。

同產(chǎn)品的賬戶支付，僅僅是信息流的變化，在支付寶產(chǎn)品內(nèi)部，將用戶A的賬戶余額減少，并對用戶B的賬戶余額進行增加。

賬戶轉(zhuǎn)賬資金流如圖5所示。

圖5 賬戶轉(zhuǎn)賬資金流

假設(shè)用戶A的支付寶賬戶余額為2000元，用戶B的支付寶余額賬戶為0元。支付寶用戶A向支付寶用戶B轉(zhuǎn)賬，簡要的資金流轉(zhuǎn)記賬如表4所示。

表4 賬戶轉(zhuǎn)賬資金流轉(zhuǎn)記賬

5. 賬戶提現(xiàn)

賬戶提現(xiàn)可以理解為賬戶充值的反向操作，是將用戶在支付賬戶中的錢結(jié)算到用戶綁定的銀行卡中。

假設(shè)用戶在支付寶賬戶中有2000元，向綁定的招商銀行借記卡提現(xiàn)500元，用戶招商銀行借記卡初始余額為0元。提現(xiàn)后的結(jié)果為用戶支付寶賬戶余額為1500元，用戶招商銀行借記卡的余額為500元。

資金流的過程如下：

1. 支付寶將用戶賬戶余額扣減500元。
2. 支付寶在央行的備付金賬戶向招商銀行在央行的清算賬戶匯劃500元。
3. 招商銀行在央行的清算賬戶向招商銀行結(jié)算500元。
4. 招商銀行向用戶在招商銀行借記卡賬戶劃撥500元。

賬戶提現(xiàn)資金流如圖6所示。

圖6 賬戶提現(xiàn)資金流

用戶賬戶提現(xiàn)簡要的資金流轉(zhuǎn)記賬如表4所示。

表5 賬戶提現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)記賬

6. 賬戶支付

回到用戶在超市購買茅臺的案例，這次用戶使用的是支付寶賬戶余額在超市購買茅臺，超市使用支付寶向商戶收款。同賬戶體系下的賬戶支付，和賬戶轉(zhuǎn)賬非常類似，都是在支付公司體系內(nèi)的信息流轉(zhuǎn)，不涉及支付公司央行備付金同其他機構(gòu)的資金變化。

這也是為什么許多公司做錢包賬戶的原因，希望把用戶和商戶的錢留在自己的賬戶中，錢包賬戶是增加用戶和商戶粘性的好方式，為用戶和商戶建立了連接，可以通過其他服務(wù)提升支付公司的GMV（Gross Merchandise Volume，商品銷售總額）。

賬戶支付資金流如圖7所示。

圖7 賬戶支付資金流

假設(shè)用戶支付寶賬戶余額為2000元，在超市購買1499元的茅臺，超市在支付寶的商戶賬戶初始余額為0。簡要的資金流轉(zhuǎn)記賬如表6所示。

表6 賬戶支付資金流轉(zhuǎn)記賬

四、小結(jié)

實際交易中的支付資金流是非常復(fù)雜的，會跨多個內(nèi)部賬戶。在支付過程中，涉及的每一個組織機構(gòu)內(nèi)部，仍然有著非常復(fù)雜的賬戶和資金流轉(zhuǎn)邏輯。

以央行產(chǎn)品為例，同支付業(yè)務(wù)相關(guān)的系統(tǒng)有很多，例如：ACS（Accounting Data Centralized System，中央銀行會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)）、SAPS（Settlement Account Processing System，清算賬戶管理系統(tǒng)）、HVPS（High-Value Payment System，大額實時支付系統(tǒng)）、BEPS（Bulk Electronic Payment System，小額批量支付系統(tǒng)）等，是一整套非常復(fù)雜的產(chǎn)品體系。

本文為大家提供了基礎(chǔ)的支付場景中的資金流講解，很多復(fù)雜的內(nèi)部并沒有涉及，希望可以拋磚引玉。如果準備從事支付行業(yè)的產(chǎn)品小白，可以先從一個非常小的產(chǎn)品功能點開始入手，比如賬戶系統(tǒng)、支付渠道。

建議想從事支付行業(yè)的產(chǎn)品小白，可以在支付公司開發(fā)者平臺學習到相關(guān)知識，從API（Application Programming Interface，應(yīng)用程序編程接口）提供的服務(wù)來深入了解。一個支付功能做深做精之后，再學習另一個支付功能，做到循序漸進。

從事支付產(chǎn)品領(lǐng)域的工作，不僅需要產(chǎn)品經(jīng)理具備基礎(chǔ)的產(chǎn)品技能，還需要熟悉行業(yè)，掌握金融和會計的知識、計算機基礎(chǔ)理論，同時要特別注重產(chǎn)品的細節(jié)，因為支付涉及資金，產(chǎn)品中一個小數(shù)點的差別可能會造成非常大的影響。

稻盛和夫曾經(jīng)說過，凡事先搞起來就能解決人生80%的問題，把工作當修行你就干掉90%的競爭者。

支付產(chǎn)品學習的過程，對產(chǎn)品經(jīng)理本身而言，也是個自我修行，自我完善的過程，自我提升的過程。永遠保持一顆謙卑的心，保持熱愛，奔赴山海！

最后希望本文能為大家?guī)韼椭?，感謝閱讀！